近日,临沭县实验中学出台《临沭县实验中学内部控制制度》,加强单位内部控制建设,规范单位经济活动和财务行为,切实提高风险防控能力和内部管理水平。
临沭县审计局在县实验中学主要领导人员经济责任审计中,发现县实验中学记账凭证填制不规范、固定资产未及时登记入账等问题。针对发现的问题,向被审计单位提出完善内部控制制度,建立健全单位内控监督机制,堵牢重点领域风险点的意见建议。
县实验中学高度重视,积极采纳审计建议,有针对性制定了《内部控制制度》,对财务管理、实物资产等方面进行了详细规定,明确了财务人员岗位职责、支出审批责任追究制度、实物资产定期盘存制度,进一步规范财务管理,不断防范化解风险。
(张路琴)