原文链接：临沂市人民政府关于2020年度市级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况报告-临沂市审计局
http://sj.linyi.gov.cn/info/1162/10032.htm
1月19日，受临沂市人民政府委托，市审计局局长周东开向市第十九届人民代表大会常务委员会第四十五次会议作了《关于2020年度市级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况报告》（以下简称审计整改报告），现将审计整改报告相关情况解读如下：
一、整改工作主要特点
一是市委市政府高度重视。市委、市政府深入学习贯彻习近平总书记关于审计整改工作的重要指示批示精神，落实省委、省政府关于审计整改工作的部署要求和市人大常委会审议意见，把审计整改作为重要的政治任务，加大对审计查出问题整改的督促力度。市委、市政府领导多次作出批示，强调要进一步压实主体责任、加强检查督导、注重举一反三，深入分析问题背后的体制性障碍、机制性缺陷、制度性漏洞，通过深化改革完善制度机制，推动问题整改到位。
二是审计机关强化跟踪督促。市审计局认真落实市人大常委会的审议意见，按照市委、市政府要求，坚持把揭示问题与推动整改并重，把督促整改摆在更加突出位置，对报告中反映的问题进行细化分解，对未及时完成整改的县区和市直部门单位下发了整改通知和问题清单。在工作中强化督导调度，紧盯时间节点，突出重难点问题，压实工作责任，严格规范审核原则，确保整改结果真实、完整、合规。
三是各县区、各部门单位认真落实整改主体责任。主要负责人认真履行第一责任人职责，将整改作为政治任务抓紧抓实，坚持将整改具体问题与完善制度机制相结合，通过整改健全完善内控制度，进一步提升规范化管理水平。有关主管部门认真履行监管职责，指导、监督行业系统内发现的普遍性、倾向性问题的整改工作，整改成效良好。
二、审计整改工作取得的成效
截至2021年12月中旬，审计工作报告反映的375项问题，已整改到位314项，其余61项整改正在积极推进。通过整改，各县区、各有关部门单位采取上缴国库、统筹使用或加快拨付进度、调整计划和账目等方式，整改问题金额395.94亿元；制定完善相关制度110项。市级财政预算执行审计整改情况。市本级在编制2021年部门预算时，已将部门单位结转结余全部编入年初预算；4个单位将罚没收入、利息收入等822.93万元上缴国库；市财政局制定《临沂市市级政策和项目预算绩效目标管理办法》，进一步优化绩效目标管理流程，提升绩效目标编报质量；5个单位对于账实不符的固定资产逐一核实核销，确保账实相符。重大政策措施落实跟踪审计整改情况。市本级以及5个县区的9个项目均已开工，专项债券资金4.55亿元已于2021年8月全部拨付完毕；市本级及4个县区的17个项目在审计指出问题后加快工程进度，剩余债券资金12.91亿元已于2021年11月全部拨付完毕；市本级和2个县区的5个项目所有手续目前均办理完毕。重点民生项目审计整改情况。8家医疗机构已将多收取的医保基金全部退回，涉及患者个人多承担费用，定点医疗机构正在退回；9个县区已追回重复参保重复报销医保基金18.67万元；16家医疗机构已付清拖欠的药品和耗材款共计1.21亿元。政府投资审计整改情况。工程项目目前已落实缺口资金3.12亿元；工程建设资金1.36亿元已拨付到施工单位，欠付工程款均已支付完毕。企业审计整改情况，
相关企业印发相关考核办法，明确权属企业的经营业绩考核目标及其负责人薪酬；2家企业已向县财政缴纳国有资本收入148.89万元。
三、部分问题未完成整改的原因
一是有些问题整改受相关程序制约，需多方加强配合共同推进解决。未严格履行建设程序项目、房屋闲置等问题需要手续补全后才能完成整改。
二是有些问题相关单位重视程度不够，导致整改推进不力。如长期挂账未清理资金问题涉及时间跨度较长，相关县区和市直部门单位需对其进行全面梳理、沟通磋商后才能尽快完成整改。
三是有些历史遗留问题时间跨度大、涉及范围人数广，完全整改尚需一定时间。如县区及乡镇医院医保超支挂账的问题，因部分医院挂账时间可追溯至新农合时期，整改过程比较复杂，需要逐步逐年划减；基层卫生院资产负债率高的问题为历史遗留问题，需要各卫生院制定还款计划后扩展筹资渠道，保证不举借新债的情况下，有计划地化解以前债务。
四、下一步推进整改的措施
有关部门和单位对尚未整改事项，已作出后续整改工作安排。市审计局将继续做好审计查出问题的督促检查，加强对后续整改情况的持续跟踪检查，督促相关部门和单位履行整改责任，采取有力措施推动落实整改。
